Стаття

Отримано 13.11.2021

Доопрацьовано 15.01.2022

Прийнято 22.02.2022

Взято з Том 26, № 1, 2022

Сторінки 50 -58

Shebanin, V., & Allakhverdiyeva, I. (2022). Insurance fraud: Theoretical conceptualization and countermeasures. Ukrainian Black Sea Region Agrarian Science, 26(1), 50-58. https://doi.org/10.56407/2313-092X/2022-26(1)-5

Страхове шахрайство: теоретична концептуалізація та шляхи протидії

В’ячеслав Шебанін Ірина Аллахвердієва

Забезпечення ефективного функціонування страхових компаній, належного рівня їх фінансової безпеки неможливе без формування і впровадження дієвої системи виявлення і протидії страховому шахрайству, що спричиняє негативні наслідки як для самих компаній, їх клієнтів і контрагентів, так і страхового ринку країни загалом. Метою статті є узагальнення теоретичних засад страхового шахрайства та обґрунтування практичних рекомендацій щодо протидії страховому шахрайству у сучасних умовах функціонування страхових компаній України з використанням передового досвіду організації боротьби з шахрайством у страхових системах провідних країн світу. У процесі здійснення наукового пошуку, для досягнення визначеної мети було використано такі загальнонаукові методи, що забезпечують достовірність отриманих результатів і висновків, як: метод теоретичного узагальнення; монографічний та порівняльний; метод порівняльного аналізу; графічний; абстрактно-логічний метод. Для успіху боротьби з шахрайством обґрунтована побудова ієрархічної структури протидії страховому шахрайству, яка охоплюватиме весь ринок і буде провадитися на державному рівні та на рівні страхової компанії. Основною метою запропонованої системи є запобігання випадкам страхового шахрайства, обмін інформацією про факти фальсифікації страхових подій та контроль за дотриманням законодавства. Систему протидії страховому шахрайству на рівні страхових компаній запропоновано сегментувати на такі групи: фінансові розслідування; побудова механізму протидії шахрайству; пошук і повернення активів, супровід в спорах і розгляді справ. Визначено, що саме сегментування зусиль компанії з протидії шахрайству є необхідним для того, щоб охопити всі зони ризику, пов’язаних з нанесенням компаніям збитку в результаті шахрайства. Отже, запропоновані шляхи боротьби зі страховим шахрайством базуються на системному підході, а їх комплексне застосування може дати свій синергетичний ефект та дасть змогу охопити всі зони ризику, пов’язані з нанесенням компаніям збитку в результаті шахрайства, зловживання, службовою халатністю співробітників та інших махінацій як всередині компанії, так і у відносинах з контрагентами, а також сприятиме безпеці на страховому ринку

шахрайство у страхуванні; страховий ринок; страхові компанії; регулювання страхового ринку

[1] Kovaleva, V. (2013). Pavlo Tsaruk: “Policies declared by clients as lost “surfaced” in insurance cases with compensation of 30-50 thousand hryvnias”. Retrieved from http://ukurier.gov.ua/uk/articles/pavlo-carukpolisi-zayavleni-kliyentami-yak-vtrach/.

[2] Official webcite of the General Prosecutor’s Office of Ukraine. (n.d.). Retrieved from https://old.gp.gov.ua/ua/statinfo.html.

[3] Official website of the Strategy of Ukrainian Financial Sector Development until 2025. (n.d.). Retrieved from https://bank.gov.ua/ua/news/all/strategiya-rozvitku-finansovogo-sektoru-ukrayini-do-2025-roku-7686.

[4] Mykytenko, J.V, & Fomina, V.S. (2020). Insurance fraud in Ukraine. Efektyvna Ekonomika, 2. doi: 10.32702/2307-2105-2020.2.151.

[5] Andrienko, V., & Kobko, R. (2017). The role of state regulation in the process of ensuring economic security of the insurance market of Ukraine. Proceedings of Scientific Works of Cherkasy State Technological University. Series: Economic Sciences, 44(1), 5-14. doi: 10.24025/2306-4420.1.44.2017.110672.

[6] Loveday, B., & Jung, J. (2021). A current and future challenge to contemporary policing: The changing profile of crime and the police response. Examples of policing fraud in two police jurisdictions: England and Wales and South Korea. A Journal of Policy and Practice, 15, 1633-1650. doi: 10.1093/police/paab034.

[7] Jung, J. (2019). Big data application and management of UK police forces and its policy implications for the Korean Police. Police Studies, 19, 85-113. doi: 10.22816/polsci.2019.19.1.004.

[8] Grаbоsky, Р., & Duffіеld, G. (2001). Rеd flаgs оf frаud. Trеnds аnd issuеs іn crіmе аnd crіmіnаl justіcе. Аustrаlіаn Іnstіtutе оf Crіmіnоlоgy, 200, 1-6. Retrieved from https://www.aic.gov.au/publications/tandi/tandi199.

[9] Shirinyan, L.V. (Ed.). (2020). Competitiveness of the insurance market of Ukraine in the conditions of intensification of globalization processes. Kyiv: Publishing house Lira-K.

[10] Law of Ukraine No. 85/96–ВР “On Insurance”. (1996, March). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/85/96-%D0%B2%D1%80#Text.

[11] Criminal Code of Ukraine. (2001, April). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14.

[12] Guidance paper on preventing, detecting and remedying fraud in insurance. (n.d.). Retrieved from https://www.iaisweb.org/page/about-the-iais.

[13] Price waterhouse coopers. World survey of economic crimes. (n.d.). Retrieved from https://www.pwc.com/ua/en/services/forensic/assets/gecs_2011_report_ukraine_eng.pdf.

[14] The Association of Certified Fraud Examiners. (2018). The report to the nation on occupation fraud and abuse. Retrieved from https://www.fraud-magazine.com/article.aspx?id=4295001895.

[15] Plastun, V.L. (2009). Problems of insurance fraud and the practice of avoiding it. Economics: Problems of Theory and Practice, 254(6), 477-488.

[16] Tkachuk, A.V. (2006). Insurance fraud: Characteristics. Biznes i Bezpeka, 6, 21-22.

[17] Baranovsky, O.I. (2003). Money laundering: The essence and ways to prevent. Kharkiv: Fort.

[18] Kryvytska, O.R, & Kovalenko, D.V. (2016). Insurance fraud in modern conditions of insurance markets. Scientific Notes of Ostroh Academy National University. Series: “Economics”, 3(31), 148-151. Retrieved from https://ecj.oa.edu.ua/articles/2017/31/29.pdf.

[19] Scammers with imagination. (n.d.). Retrieved from https://mind.ua/publications/20204635-aferisti-z-fantazieyuyak-klienti-strahovih-kompanij-namagayutsya-obludnim-shlyahom-otrimati-viplati.

[20] Insurance fraud or the eight most popular ways to cheat an insurance company. (n.d.). Retrieved from https://bankchart.com.ua/finansoviy_gid/strahuvannya/statti/shahraystvo_v_strahuvanni_abo_8_ naypopulyarnishih_sposobiv_obduriti_strahovu_kompaniyu.

[21] The impact of insurance fraud. (n.d.). Retrieved from https://www.insuranceeurope.eu/publications/492/theimpact-of-insurance-fraud/nsights/claims-management-taking-a-determined-stand-against-insurance-fraud.

[22] Official website of the Association of British Insurers. (n.d.). Retrieved from https://www.abi.org.uk.

[23] Insurance in Sweden 2011-2020. Retrieved from https://www.svenskforsakring.se/globalassets/engelska/statistics/insurance-in-sweden-2011-2020.pdf.

[24] Dobrik, L.O. (2016). The most risky types of insurance in Ukraine from the standpoint of propensity to fraud. Efektyvna Еkonomika, 4. Retrieved from http://www.economy.nayka.com.ua/?op=1&z=4900.

[25] Official website of the Insurance Market Statistics of Ukraine. Retrieved from https://forinsurer.com/stat.

[26] Nedzheria, V. (2020), Methods of combating insurance fraud. Efektyvna Ekonomika, 3. doi: 10.32702/2307-2105-2020.3.150.

[27] Official website of the National Insurance Crime Bureau. (n.d.). Retrieved from https://www.nicb.org.

[28] Official website of the Insurance Bureau of Canada. (n.d.). Retrieved from http://www.ibc.ca.

[29] Official website of the Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft. (n.d.). Retrieved from https://www.gdv.de.

[30] Official website of the Federation of Finnish Financial Services. (n.d.). Retrieved from https://www.finanssiala.fi.

[31] Kryvoshlyk, T.D. (2018). Association of insurance companies as a factor of self-regulation in the insurance market of Ukraine. The Problems of Economy, 38(4), 247-253. Retrieved from http://www.irbis-nbuv.gov.ua/.

[32] National Bank of Ukraine. (2020). White paper. Future regulation of the insurance market in Ukraine. Retrieved from https://bank.gov.ua/admin_uploads/article/White_paper_insurance_2020.pdf?v=4.

[33] Insurance fraud: Not a victimless crime. (n.d.). Retrieved from https://www.laa.lv/wp-content/uploads/2020/01/Insurance-fraud-not-a-victimless-crime.pdf.